公司年度回收贷款明细表格模板？

信贷公司贷款给别人，明细账簿一般怎么登记计算才清晰明了

你这题目里面写的是记账凭证啊，明细账簿是根据实际发生业务和记账凭证来登记的；

像这种账簿应该选择三栏式账簿，根据借款的公司区分，留个1-2页的空白

然后按月结出余额。

其实你还可以做成电子的表格，这样也便于统计和核对，到时候年底你在打印相应的明细表出来就可以了。

祝一切顺意~

企业向银行贷款的财务报表怎么做

银行会关注的财务指标

1、净资产与年未贷款余额比率：必须大于100%（房地产企业可大于80%）。

2、资产负债率：必须小于70%，最好低于55%。资产负债率是负债总额除以资产总额的百分比，也就是负债总额与资产总额的比例关系。资产负债率反映在总资产中有多大比例是通过借债来筹资的，也可以衡量企业在清算时保护债权人利益的程度。

计算公式为：资产负债率=（负债总额/资产总额）*100％。

偿债能力：

3、流动比率：一般情况下，该指标越大，表明企业短期偿债能力越强，通常该指标在150%~200%较好。 流动比率是流动资产对流动负债的比率，用来衡量企业流动资产在短期债务到期以前，可以变为现金用于偿还负债的能力。

4、速动比率：一般情况下，该指标越大，表明企业短期偿债能力越强，通常该指标在100%左右较好，对中小企业适当放宽，也应大于80%。速动比率(Quick Ratio，简称QR)是企业速动资产与流动负债的比率。速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收款项等。而流动资产中存货、预付账款、待摊费用等则不应计入。　

速动比率=（流动资产-存货-预付账款-待摊费用）/流动负债总额×100%

5、担保比例。企业应该把有损失的风险下降到最低点。一般讲，比例小于0.5为好。

现金流量：

6、企业经营活动产生的净现金流应为正值，其销售收入现金回笼应在85~95%以上。

7、企业在经营活动中支付采购商品，劳务的现金支付率应在85~95%以上。

经营能力：

8、主营业务收入增长率：一般讲，如果主营业务收入每年增长率不小于8%，说明该企业的主业正处于成长期。如果该比率低于-5%，说明该产品将进入生命末期了。主营业务收入增长率可以用来衡量公司的产品生命周期，判断公司发展所处的阶段。一般的说，如果主营业务收入增长率超过10％，说明公司产品处于成长期，将继续保持较好的增长势头，尚未面临产品更新的风险，属于成长型公司。如果主营业务收入增长率在5％～10％之间，说明公司产品已进入稳定期，不久将进入衰退期，需要着手开发新产品。如果该比率低于5％，说明公司产品已进入衰退期，保持市场份额已经很困难，主营业务利润开始滑坡，如果没有已开发好的新产品，将步入衰落。

主营业务收入增长率=（本期主营业务收入-上期主营业务收入）/上期主营业务收入*100%

9、应收账款周转速度：一般企业应大于六次。一般讲企业应收账款周转速度越高，企业应收账款平均收款期越短，资金回笼的速度也就越快。应收帐款周转率　公司的应收帐款在流动资产中具有举足轻重的地位。公司的应收帐款如能及时收回，公司的资金使用效率便能大幅提高。应收帐款周转率就是反映公司应收帐款周转速度的比率。它说明一定期间内公司应收帐款转为现金的平均次数。用时间表示的应收帐款周转速度为应收帐款周转天数，也称平均应收帐款回收期或平均收现期。它表示公司从获得应收帐款的权利到收回款项、变成现金所需要的时间。

其计算公式为：

应收账款周转率（次）=主营业务收入÷平均应收账款

　 应收账款周转天数=360÷应收账款周转率=（平均应收账款×360）÷销售收入

注：平均应收账款 = （期初AR + 期末AR ）/ 2

10、存贷周转速度：一般中小企业应大于五次。存货周转速度越快，存货占用水平越低，流动性越强。存货周转率（inventory turnover）是衡量和评价企业购入存货、投入生产、销售收回等各环节管理状况的综合性指标。它是销货成本被平均存货所除而得到的比率，或叫存货的周转次数，用时间表示的存货周转率就是存货周转天数。其计算公式如下：

存货周转率（次数）=销货成本/平均存货余额

其中：平均存货余额 =（期初存货+期末存货）÷2

存货周转天数=360/存货周转次数

存货周转率指标的好坏反映企业存货管理水平的高低，它影响到企业的短期偿债能力，是整个企业管理的一项重要内容。一般来讲，存货周转速度越快，存货的占用水平越低，流动性越强，存货转换为现金或应收账款的速度越快。因此，提高存货周转率可以提高企业的变现能力。

经营效益：

11、营业利润率：该指标表示全年营业收入的盈利水平，反映企业的综合获利能力。一般来讲，该指标应大于8%，当然指标值越大，表明企业综合获利能力越强。 营业利润率是指企业的营业利润与营业收入的比率。它是衡量企业经营效率的指标，反映了在不考虑非营业成本的情况下，企业管理者通过经营获取利润的能力。营业利润率越高，说明企业百元商品销售额提供的营业利润越多，企业的盈利能力越强；反之，此比率越低，说明企业盈利能力越弱。

其计算公式为：

营业利润率=营业利润/营业收入(商品销售额)×100%

　 　其中营业利润取自利润表。

12、净资产收益率：目前对中小企业来讲应大于 5%。一般情况下，该指标值越高说明投资带来的回报越高，股东们收益水平也就越高。 净资产收益率又称股东权益收益率，是净利润与平均股东权益的百分比，是公司税后利润除以净资产得到的百分比率，该指标反映股东权益的收益水平，用以衡量公司运用自有资本的效率。指标值越高，说明投资带来的收益越高。

报表上面这些指标看起来不错,就可以了

如何编制银行贷款报表？

一、企业贷款需知。

一、企业申请贷款的前提条件：

1、必须是经国家工商行政管理部门批准设立，登记注册，持有营业执照的企业。国家对拟投资的项目有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求。

2、恪守信用 。借款人信用状况良好，无重大不良记录；借款人为新设立的企业，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录。

3、企业能实行独立经济核算，自主经营、自负盈亏。即企业有独立从事生产、商品流通和其他经营活动的权力，有独立的经营资金、独立的财务计划与会计报表，依靠本身的收入来补偿支出，独立地计划盈亏，独立对外签订购销合同。

4、不挤占挪用信贷资金。借款用途和还款来源明确、合法。

5、产品有市场、生产经营要有效益。

（二）银行贷款的类别。

1、按贷款用途划分：

①固定资产贷款

它是指贷款人向国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。

②流动资金贷款它是指贷款人向国家规定可以用为借款人的其他组织发放的，用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。

③并购贷款

并购贷款是指商业银行向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款的贷款。

④房地产贷款

它是指与房地产的开发、经营、消费活动有关的贷款。主要包括土地储备贷款、房地产开发贷款、个人住房贷款、商业用房贷款等。

⑤项目贷款

它是指符合以下特征的贷款：

1）用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目。

2）借款人通常为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人。

3）还款资产来源主要是该项目产生的销售收入、补贴或其他收入。

2、按贷款偿还方式划分

①一次偿清贷款它是指借款人在贷款到期时一次偿还贷款本息。例如：短期贷款。

②分期偿还贷款。

它是指借款人与贷款人约定在贷款期限内分若干期偿还贷款的本金。例如中长期贷款。

3、按贷款利率划分

①固定利率贷款

它是指在贷款合同签订时就设定好固定的利率，在贷款合同期内，借款人都按照固定的利率支付利息，无需“随行就市”。一般短期借款适用。

②浮动利率贷款

它是指贷款利率在贷款期限内随市场利率或官方利率波动按约定时间或方法自动进行调整的贷款。

4、按贷款担保方式划分。

①抵押贷款

它是指以借款人或第三人财产作抵押发放的贷款。

②质押贷款

它是指借款人或第三人的动产或权利作为质押物发放的贷款。

③保证贷款

它是指以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带保证责任发放的贷款，银行一般要求保证人承担连带保证责任。

三企业贷款需要提交的资料

1.营业执照（副本）、组织机构代码证、税务登记证（副本）、开户许可证、特殊行业生产经营许可证或企业资质等级证书（若有）；

2.公司章程。

3.法定代表人及其配偶、企业实际控制人及其配偶的有效身份证、婚姻状况证明；

4.其他主要股东及财务负责人的有效身份证件；

5.法定代表人、实际控制人及其配偶授权查询其个人信息的授权书；

6.近三年年末财务报告，最近3个月的财务报表；成立不足三年的企业，提交自成立以来的年度财务报告和最近3个月的财务报表；

7.企业及法人夫妇资产证明（如行驶证、房产证等）；

8.近两年各季末增值税、所得税纳税申报表；

9.近12个月的主要银行账户对账单；

10.企业法定代表人、实际控制人、主要股东签字样本（原件）；

11.股东大会作出的同意申请授信业务的决议、文件或具有同等法律效力的文件或证明（原件）；

12. 企业经营场地租赁合同或产权证明；

13.上一年度的销售合同和采购合同以及近三个月的购销合同；

4.主要近一年财务报表会计科目明细单

二、办理银行贷款的流程和注意事项。

一贷款发放的流程：

1、企业向银行提出贷款申请。

2、银行受理贷款申请后，对企业进行信用调查。

3、银行专业部门对企业贷款的风险评价。

4、对于符合贷款条件和风险评价通过的企业贷款申请的审批。

5、审批通过后发放贷款到企业银行账户。

6、中长期贷款按期审核企业财务报表。

7、对企业贷款的回收。

（二）申请贷款的注意事项

①企业的贷款申请要体现企业的借款需求。借款需求是指公司由于各种原因导致的资金短缺，公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款。如果企业提供的资料中没办法体现企业对资金的需求，银行有可能拒绝贷款给企业。

资产需求量的计算公式：

新增流动资金需求量=营运资金量-企业自有资金-现在流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金

营运资金量=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率）×（1+预计销售收入增长率）/营运资金周转次数

营运资金周次数=360÷（应收账款周转天数+存货周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数）

应收（预收）周转次数=销售收入÷平均应收（预收）账款余额

应付（预付）周转次数=销售成本÷平均应收（预付）账款余额

存货周转次数=销售成本÷平均存货余额

企业自用资金有三种：

①贷币资金

②营运资金（流动资产-流动负债）。

③所有者权益中用于营运资金周转的部分（所有者权益+长期负债-长期资产）。

现在流动资金贷款=短期借款+承兑汇票的承付金额

其他渠道提供的融资=发行债券+融资租赁+股东借款+吸收直接投资+发行股票+商业信用+财政拨款+非银行金融机构融资等可用于借款人日常经营生产的其他融资。

企业资金需求体现在以下几方面：

1）销售额的逐步递增，引起借款需求。

2）固定资产的重置和扩张、股权的投资，引起借款需求。

3）企业债务架构的重新调整，减少商业信用借款，引起了借款需求。

4）其他的一些引起需求因素：保险之外的损失、担保代偿等。

②财务指标不达标，贷款审批不通过的几种情况：

1）资产规模偏小、净资产不多，资产负债率高。

2）销售规模不大，获利能力不强、成本性不足。

3）股东抽逃注册资金或关联公司占款金额过大。

4）公司注册资本实际没到位。

5）有民间融资借贷，而且金额较大。

6）财务报表数据与其他资料严重不符，逻辑关系混乱。

7）报表数据出现技术性错误。

三、贷款报表的主要财务指标及标准。

(-)贷款报表的主要财务指标

企业如何编制银行贷款报表

①资产负债率

资产负债率=负债总额÷资产总额X100%

资产负债率是表示示公司总资产中有多少是通过负债筹集的，该指标是评价公司负债水平的综合指标。同时也是一项衡量公司利用债权人资金进行经营活动能力的指标，也反映债权人发放贷款的安全程度。

②净资产

净资产与年末贷款余额比率=年末贷款余额÷净资产×100%年末贷款余额高于净资产或者说占得比重越大，企业可支配资金就越多，还贷能力越强，企业运营流动资金越充足，企业经营效率收益就高。所以银行指标是净资产与年末贷款余额比率最好大于100%（房地产企业可以大于80%）

③销售收入

企业的销售收入是还款的主要来源，而且收入决定了企业的经营规模，收入的变动显示出经营状况的好坏。

④利润总额

营业利润率=营业利润÷全部业务收入×100% 营业利润是指税前利润

该标值越大，表明企业综合获利能力越强。但是企业不能盲目夸大，要与本行业实际结合。

⑤经营活动现金净流量

经营活动现金净流=经营活动现金流入-经营活动现金流出经营活动现金流量为正数，通常说明企业经营进入良性

循环，销售带来现金流入，而现金流入越大，企业经营越稳健、越成功。经营现金净流量为负数，说明企业经营资金周转不灵，可能存在存货积压、赊账过多等不利因素。

企业如何编制银行贷款报表

流动比率=流动资产÷流动负债×100%

银行指标值：在150%~200%之间较好

企业如何编制银行贷款报表

速动比率=速动资产额÷流动负债×100%

银行指标值：在100%左右较好，对中小企业适当放宽，也应大于80%。

速动资产包括：速动资产包括现金、短期投资、应收票据、应收账款(扣除坏账损失)、其他应收款等。

现金比率=（现金+现金等价物）÷流动负债×100%

银行指标值：大于30%

现金等价物是指投资日起三个月到期或清偿的国库券、商业本票、货币市场基金、可转让定期存单、商业本票及银行承兑汇票等

利息保障倍数=（利润总额+利息费用）÷利息费用

银行指标值：最好大于4

资产负债率

银行指标值：低于70%，最好低于55%

营运资本

营运资本=流动资产-流动负债

银行指标值：必须大于0

经营活动产生的净流量和现金净流量

银行指标值：最好大于0

企业如何编制银行贷款报表

应收账款周转率=主营业务收入÷平均应收账款余额

平均应收账款余额=（应收账款期初+应收账款期末）÷2

银行指标值：最好大于6

存货周转率=主营业务成本÷存货平均余额

存货平均余额=（期初存货+期末存货)÷2

银行指标值：最好大于5

企业如何编制银行贷款报表

请点击此处输入图片描

销售毛利率=主营业务收入-主营业务成本

银行指标值：最好大于20%

净资产收益率=净利润÷平均净资产×100%

平均净资产=(年初净资产+年末净资产)÷2

银行指标值：最好高于5%

⑨成长能力

企业如何编制银行贷款报表

企业如何编制银行贷款报表

怎样用excel表格计算贷款还款明细

表格第一行填：日期/原贷款额/贷款利率/已还贷款额/余额，再设置公式就好

对于公司年度回收贷款明细表格和公司年度回收贷款明细表格模板的总结分享本篇到此就结束了，不知你从中学到你需要的知识点没 ？如果还想了解更多这方面的内容，记得收藏关注本站后续更新。