银行不良贷款拨备率多少算正常？

担保公司拨备率计提要求

您好，您是想问担保公司拨备率计提要求是什么对吗？通过查询相关资料，担保公司的拨备覆盖率监管指标通常是在120%-150%之间。拨备覆盖率又被称为拨备充足率，具体是指商业银行在开展贷款业务的过程中，为可能出现的坏账或者呆账所准备资金的使用比例。拨备覆盖率是量度商业银行抵御风险能力的指标，这一指标与不良贷款拨备覆盖率密切相关，中国的不良贷款拨备覆盖率监管指标为1.5%-2.5%。具体可关注官方网站获取第一手权威信息。

不良贷款拨备覆盖率是什么意思？

拨备覆盖率（也称为“拨备充足率”）不良贷款拨备覆盖率是衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的一个重要指标。

计算公式

拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)×100%

举例

举例来讲，某银行贷款余额100亿，其中正常类90亿，关注类2亿，次级类5亿，可疑类2亿，损失类1亿，则其不良贷款率为（5+2+1）/100=8%。假设不计提特种准备，按照现行规定，首先应当计提贷款一般损失准备金=100*1%=1亿，然后按照规定比例应计提专项贷款损失准备：2*2%+5*25%+2*50%+1*100%=3.29亿。加上一般准备，准备金总额应当达到4.29亿元。

假设这家银行真的按规定计提了4.29亿元，则拨备覆盖率为4.29/（5+2+1）=53.63%，如果计提了8亿，则拨备覆盖率为100%；反之，如果仅计提了4亿，则拨备覆盖率为50%，且达不到按比例计提的最低要求，拨备严重不足。目前，对于一些银行，中国银保监会要求拨备覆盖率达到150%，是比拨备充足（100%）更审慎的要求。

拨备覆盖率的现行规定是什么？

根据我国《银行贷款损失准备计提指引》规定，银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额不得低于年末贷款余额的1%，银行可以参照以下比例按季计提专项准备：

对于关注类贷款，计提比例为2%

对于次级类贷款，计提比例为25%

对于可疑类贷款，计提比例为50%

对于损失类贷款，计提比例为100%

其中，次级和可疑类贷款的损失准备，计提比例可以上下浮动20%。特种准备由银行根据不同类别（如国别、行业）贷款的特种风险情况、风险损失概率及历史经验，自行确定按季计提比例。

拨备覆盖率指标是银行贷款可能发生的呆、坏帐准备金，是银行谨慎性考滤防风险的一个方面，也是反应业绩真实性的一个量化指标。此项比率应越低越好，反应损失较小利润越高;比率越高说明风险越大，损失越大利润越小。拨备率的高低应适合贷款风险程度，不能过低导致拨备金不足，利润虚增;也不能过高导致拨备金多余，利润虚降。

不良贷款拨备覆盖率是衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的一个重要指标。 该项指标从宏观上反应银行贷款的风险程度及社会经济环境、诚信等方面的情况。依据《股份制商业银行风险评级体系(暂行)》，拨备覆盖率是贷款损失准备对不良贷款的比率，该比率最佳状态为100%。这实际上是从另一个角度来评价贷款损失准备是否充分，以至于判断谁的业绩水分最大。

贷款拨备率

一、什么是拨备覆盖率

拨备覆盖率是指贷款损失准备计提余额和贷款余额的比率，是一种指标主要是反映和监管商业银行拨备计提水平的。把它换成计算公式的话就是，贷款拨备率=贷款损失准备金余额/各项贷款余额 x 100%。这里在了解贷款拨备率的时候，我们还要知道在银行业中比较重要的资产质量监管指标，还有不良贷款率、拨备覆盖率等等，但是各自所代表的意义是不同的。这里我们也可以了解一下什么是投资回报率。

上述我们只是了解了一下什么是贷款拨备率，这里我们对其有个细致的介绍，首先什么是拨备率？对于它的解释一般就是指，呆、坏帐准备金的提取比率，计算公式是拨备覆盖率=贷款减值准备/不良贷款x 100%。这种比率产生的原因，主要是因为商业银行可能会发生呆、坏帐准备金，所以这些银行为了谨慎并且防范和过滤过这些风险，就会设立这个坏帐准备金。这也就是说，拨备率的最重要存在意义就是一个反应业绩真实性的量化指标。对于拨备率市场人一般认为其越低越好，这样的话就是说反应损失会较小相应的利润较高；如果反之这个比率越来越高的话，也就是说明风险越来越大，最后的结果就是损失大利润小。

二、拨备率的优点和特点

对于拨备率我总结了一些它的特点和优点，主要有以下几个方面：

一是，这个比率的高低大小，在一定的程度上应该更加适合贷款风险程度，也就是说不能过低反而导致跋备金不足的情况，这样只会利润虚增；但是也不能导致跋备金多余，这样会产生利润虚降的情况发生。

二是，拨备率一般有多种类型的存在形式，分别是：一般拨备、专项拨备、特种拨备、在2011年的时候，为了强化拨备监管等所以银监会提出了新的要求，也就是商业银行贷款拨备率不低于2.5%、拨备覆率不低于150%。

三是，上述我已经介绍过贷款拨备率、拨备率，这里也需要介绍一下拨备覆盖率其就是拨备率、不良贷款拨备覆盖率。不良贷款拨备覆盖率其就是一项衡量指标，主要是衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的重要指标。

不良贷款拨备率要求的介绍就聊到这里吧，感谢你花时间阅读本站内容，更多关于银行不良贷款拨备率多少算正常、不良贷款拨备率要求的信息您可以在本站进行搜索查找阅读喔。