借1000元给850元？

采购员刘青采购预借备用金1000元,开出现金支票。采购结束报销850元,余额...

(10) 8月18日，采购员李民出差归来，按规定报销差旅费1060元。【借：管理费用1050元。贷：其它应收款 --李明1000元。贷：现金60元，】(11) 8月21日，开出转账支票一张，偿付兴华公司货款6200元。

管理费用 6000 原材料 60000 7月16日，采购员张明预借差旅费1000元，开出现金支票支付。借：其他应收款-张明1000 贷：银行存款 1000 7月17日，从银行提取现金48000元，准备发放本月工资。

日，采购员王明出差预借差旅费1500元，开出现金支票支付（暂借款在“其他应收款”中核算）。

你好~借管理费用-业务招待费贷库存现金。

收到包装物押金计入其他应付款中，支付包装物押金计入其他应收款中。包装物押金会计分录：企业收到包装物押金会计分录：借：银行存款/库存现金，贷：其他应付款——包装物押金。

会计分录为：借：管理费用业务招待费 285 贷：库存现金 285 业务招待费是企业为业务经营的合理需要而支付的招待费用。会计制度对业务招待费正确的会计处理应当计入“管理费用”的二级科目“业务招待费”。

”采购员王强报销差旅费850元，以现金支付其垫付款“。

会计分录为：借：管理费用-差旅费（ 800元），库存现金（200）；贷：其他应收款-备用金-王红（1000元）预支备作差旅费、零星采购等用的备用金，一般按估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。

员工借支900元：借：其他应收款 900 贷：库存现金 900 报销差旅费850元，退回现金50元：借：销售费用-差旅费 850 库存现金 50 贷：其他应收款 900 其他应收款是企业应收款项的另一重要组成部分。

（1）借款时：借：其他应收款1000贷：现金1000（2）报销时：借：现金120管理费用880贷：其他应收款1000拓展资料：管理费用账户是用来核算企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各项管理费用的账户。

对企业来说，借给采购员的借款，属于应收款，用其他应付款科目来归集核算回来报销时，按实际使用情况列支费用（即由企业支付），并且清偿借款，余额用现金支付给采购员。

什么是备用金？企业有些部门平时的零星支出比较多，如果消费一次就申请一次费用，流程冗杂，效率低下。

①采购员借现金1000元，出差回来报销940元，余款退回。

既然报销5000元，归还1000元，说明他有6000元的借款。前期的借款应该已经挂了应收账。

还剩1000元，也是打算用于出差的费用，与出差费用列入同项，记为现金。三千加一千，合计四千元，记为贷，名称记为应收账款。分录应该是这样的。

1、会计分录：借：管理费用-差旅费850 库存现金150 贷：其他应收款-赵新1000 企业应通过“管理费用”科目，核算管理费用的发生和结转情况。

2、业务员出差回来，报销并缴款150元。说明这个业务员在出差前，在财务有暂借差旅费。首先要细查借款情况，根据明细账或借款条冲减暂借款，以借条为冲减暂借款的依据。

3、员工出差借支备用金的时候账务处理是，借：其他应收款—某某个人，贷：库存现金等科目。

借：在途物资 50465 (50000+500*93%)应交税费-应交增值税（进行税额）8535（8500+500*7%）贷：应付账款 58500 银行存款 500 合理损耗不扣减成本，增值税也不用做进项税额转出。

某工业企业l月份发生下列经济业务分录：(1) 1日，从银行提取现金1 000元备用。

期限伟3个月，票面金额为18700元，余款尚未收到。

借1000元给850元的介绍就聊到这里吧，感谢你花时间阅读本站内容，更多关于借钱1000元、借1000元给850元的信息您可以在本站进行搜索查找阅读喔。