银行借款筹资风险？

企业筹资中存在的风险及防范措施

企业筹资是指企业作为筹资主体，根据其生产经营、对外投资和调整资本结构等需要，通过筹资渠道和金融市场，运用筹资方式，经济有 效地筹措和集中资本的活动。下面我和你一起探讨。

企业筹资中存在的风险

1.决策失误。

投资专案需要投入大量的资金，如果决策失误专案失败或由于种种原因不能很快建成并形成生产能力，无法尽快地收回资金来偿还本息，会使企业承受巨大的财务危机。

2.负债的利息率。

利息率水平的高低直接决定企业资金成本的大小。在同样负债规模的条件下，负债的利息率越高，企业所负担的利息费用支出就越多，企业破产风险也就越大。尤 其当国家实行“双紧”政策，即紧缩的财政政策和货币政策时，货币的供给量萎缩，贷款的利息率提高，企业此时筹资成本增加，企业所负担的经营成本提高，这样 企业就要承担较大的筹资风险。

3.企业经营活动的成败。

负债经营的企业，其还本付息的资金最终来源于企业的收益。如果企业经营管理不善，长期亏损，那么企业就不能按期支付债务本息，这样就给企业带来偿还债务的压力，也可能使企业信誉受损，不能有效地再去筹集资金，导致企业陷入财务风险。

4.负债规模过大，资本结构不当。

负债规模是指企业负债总额的大小或负债在资金总额中所占比重的高低。企业负债规模越大，利息费用支出越多， 由于收益降低而导致丧失偿付能力或破产的可能性也就增大。负债比重越高，意味着企业借入资本比例越大，资产负债率越高，导致企业的财务杠杆系数增大，股东收益变化的幅度也随之增加。财务杠杆利益越大，伴随其产生的财务风险也就越大。

5.筹资方式选择不当。

目前在我国，可供企业选择的筹资方式主要有银行贷款、发行股票、发行债券、融资租赁和商业信用。不同的筹资方式在不同的时间会有各自的优点与弊端，如果选择不恰当，就会增加企业的额外费用，减少企业的应得利益，影响企业的资金周转而形成财务风险。

6.负债期限结构不当。

这是指企业所使用的长短期借款的相对比重，一方面是指短期负债和长期负债的安排，另一方面是指取得资金和偿还负债的时间安排。若长、短期债务比例不合理，还款期限过于集中，就会使企业在债务到期日还债压力过大，资金周转不灵，从而影响企业的正常生产经营活动。

7.信用交易策略不当。

在现代社会中，企业间广泛存在着商业信用。如果因对往来企业资信评估不够全面而采取了信用期限较长的收款政策，就会使大批应收账款长期挂账。若没有切实、有效的催收措施，企业就会缺乏足够的流动资金来进行再投资或偿还自己的到期债务，从而增加企业的财务风险。

防范企业筹资风险的措施

1.树立正确的风险观念。

企业在日常财务活动中必须居 安思危，树立风险观念，强化风险意识，抓好以下几项工作：①认真分析财务管理的巨集观环境变化情况，使企业在生产经营和理财活动中能保持灵活的适应能力;② 提高风险价值观念;③设定高效的财务管理机构，配置高素质的财务管理人员，健全财务管理规章制度，强化财务管理的各项工作;④理顺企业内部财务关系，不断 提高财务管理人员的风险意识。

2.优化资本结构。

最优资本结构是指在企业可接受的最大筹资风险以内，总资本成本最低的资本结构。这个最大的筹资风险可以用负债比例来表示。一个企业只有权益资本而没有债务资本，虽然没有筹资风险，但总资本成本较高，收益不能最大化;如果债务资本过多，则企业的总资本成本虽然可以降低、收益可以提高，但筹资风险却加大了。因此，企业应确定一个最优资本结构，在融资风险和融资成本之间进行权衡。只有恰当的融 资风险与融资成本相配合，才能使企业价值最大化。

3.保持合理的现金储备，确保企业的正常支付和意外所需。

现金是企业资产中流动性最强的资产，现金持有量过少而无法保证企业的正常支出，企业就会因资金短缺发生筹资风险;反之，企业持有的现金越多，企业的支付能力就越强。但是现金是收益能力和增值能力较低的资产，如果企业持有过多的现金，必然失去了用这 部分现金投资的机会，造成资金的机会成本过大，从而降低企业资产的盈利能力和资产利润率。因此，企业必须合理预测企业经营过程中的现金需求和支付情况，确 定合理的现金储备。

4.加强存货管理，提高存货周转率。

存货是企业流动资产中变现能力较弱的资产，如果存货在流动资产中比重过大，就会使速动比率很低，从而影响企业的短期变现能力，因此要通过完善企业的内部控制和生产经营流程，使企业存货保持在一个合理的水平上。

5.加强应收账款的管理，加快货币资金回笼。

应收账款是被债务人无偿占用的企业资产。不能及时收回应收账款，不仅影响企业的资金周转和使用效率，还可能造成企业资产无法收回而形成坏账损失。因此，企业应加强对应收账款的管理，通过建立稳定的信用政策、确定客户的资信等级、评估企业的偿债能力、确定合理的应收账款比例、建立销售责任制等措施，积极组织催收，减少在应收账款方面的资金占用，加快货币资金回笼。

6.保持和提高资产流动性。

企业的偿债能力直接取决于其债务总额及资产的流动性。企业可以根据自身的经营需要和生产特点来决定流动资产规模，但在某 些情况下可以采取措施相对地提高资产的流动性。企业在合理安排流动资产结构的过程中，不仅要确定理想的现金余额，还要提高资产质量。通过现金到期债务比经营现金净流量÷本期到期债务、现金债务总额比经营现金净流量÷债务总额及现金流动负债比经营现金净流量÷流动负债等比率来分析、研究筹资方案。这些比率越高，企业承担债务的能力越强。

7.合理安排筹资期限的组合方式，做好还款计划和准备。

企业在安排两种筹资方式的比例 时，必须在风险与收益之间进行权衡。按资金运用期限的长短来安排和筹集相应期限的负债资金，是规避风险的对策之一。企业必须采取适当的筹资政策，即尽量用 所有者权益和长期负债来满足企业永久性流动资产及固定资产的需要，而临时性流动资产的需要则通过短期负债来满足。这样既避免了冒险型政策下的高风险压力，又避免了稳健型政策下的资金闲置和浪费。

8.先内后外的融资策略。

内源融资是指企业内部通过计提固定资产折旧、无形资产摊销而形成的资金来源和产生留存收益而增加的资金来源。企业如有资金需求，应按照先内后外、先债后股的融资顺序，即：先考虑内源融资，然后才考虑外源融资;外部融资 时，先考虑债务融资，然后才考虑股权融资。自有资本充足与否体现了企业盈利能力的强弱和获取现金能力的高低。自有资本越充足，企业的财务基础越稳固，抵御 财务风险的能力就越强。自有资本多，也可增加企业筹资的弹性。当企业面临较好的投资机会而外部融资的约束条件又比较苛刻时，若有充足的自有资本就不会因此 而丧失良好的投资机会。

9.建立风险预测体系。

企业应建立风险自动预警体系，对事态的发展形式、状态进行监测，定量测算财务风险临界点，及时对可能发生的或已发生的与预期不符的变化进行反映。利用财务杠杆控制负债比率，采用总资本成本比较法选择总资本成本最小的融资组合，进行现金流量分析，保证偿还债务所需资金的充足。应做好企业的财务预测与计划，作好各种预算工作。在对外部资金的选择上应从具体的投资专案出发，运用销售增长百分比法确定外部筹资需求。可以从以往的经验出发，确定外部资金需求规模;也可以进行财务报表分析，使各项资料直观准确，量化资金数额，由于这种方法比较复杂，需要有较高的分析技能，因而，应在筹资 决策存在许多不确定因素的情况下运用。准确的财务预算对于防范和规避企业的筹资风险具有重要作用。企业根据短期的生产经营活动和中长期的企业发展规划，预测出自己对资金的需求，提前做好财务预算工作，安排企业的融资计划，估计可能筹集的资金量。

某企业向银行借款筹资一定会引起风险吗

银行借款筹资风险的概念 从字面意思理解,银行借款筹资风险是指企业在通过银行借款来筹集资金的过程中所必须担负的风险。具体来说,当企业向银行借款后,必须按照规定的日期将借款归还,并且支付相应的利息,这是企业必须承担的义务。若企业因为财务状况出现波动而导致不能按时归还本息,这将直接导致企业经营面临困境,甚至走向破产。而导致企业无法按期归还本息的风险就是银行贷款筹资风险。 二、银行借款筹资风险的分类及其成因

银行贷款筹资是什么

银行贷款筹资是指企业通过向银行借款以筹集所需资金。下面由我为你分享银行贷款筹资是什么的相关内容，希望对大家有所帮助。

金融术语-银行贷款筹资

银行贷款筹资的特点

行贷款筹资的特点与其他筹资方式相比，银行贷款筹资具有如下特点：

1.企业利用银行贷款筹资，必须在银行设立帐户，用于贷款的取得、归还和结存核算。

2.银行贷款筹资管理比较简单，但最初申请比较困难，需要企业有详细的可行性研究报告及财务报表。

3.银行种类繁多，分布广泛，而且贷款的种类、期限也灵活多样，所以利用银行贷款筹资比较方便、灵活。

4.银行贷款筹资风险适中，一般不涉及税务问题。

5.银行作为金融企业，也追求盈利，政策性贷款以外的贷款，利率较高。

6.银行贷款筹资不会引起企业资产所有权的转移，但企业一旦无力偿还贷款，则可能陷入困境，甚至导致企业破产。

企业利用银行贷款筹资的程序

在银行的全部资产构成中，自有资本只占很小的比例，绝大部分资金来源是吸收的存款，而存款则是银行对存款人的负债，存款人提取存款时，银行必须如数支付。所以银行在向企业贷款时，大都十分慎重。一旦贷款放出去收不回来，不仅会影响银行自身的利益，而且还可能损害存款人的利益，给整个社会造成动荡。因此，各国政府和中央银行对银行的管理都极其严格，银行向企业贷款时，都有一套严格的程序，对企业的经营情况和贷款用途，进行全面的审查。

从世界各国的情况来看，企业得到的贷款主要是来自于商业银行、长期信贷银行和信托投资机构。其贷款筹资的程序一般有如下几步：

第一步，企业向银行提出贷款申请。内容包括贷款用途、金额、使用期限、还款方式等。固定资产投资贷款或新建项目，要有详细的项目可行性研究报告。

第二步，银行对企业进行贷款前的审查。审查一般分5个阶段，即：

1.立案。这一阶段的工作是：确认审查目的;选定主要考察事项;制定并开始实施审查计划。

2.收集资料、信息，包括企业本身、与该企业有关的其他企业、企业外部环境等有关的书面或口头资料、信息等。

3.分析。这一阶段包括发现问题、分析原因、确定问题的性质与危害程度。

4.综合判断。判断企业目前状况、中期的盈亏和长期的发展。

审查的内容很多，一般有如下几个方面：

1.企业沿革。包括企业成立的背景，经营内容与经营情况的变化，股本及自有资金的变动情况，有无合并、分立、重大事故，在整个经济形势变化时该企业的表现和抗外来灾害的能力，过去有无显著成功或失败的事例等等。

2.企业经营者状况。一般从三个角度考察：一是单个经营者的状况，即从企业部经理到中层干部每个人的教养、学识、能力、工作热情、社交能力、健康状况、年龄等;二是整个领导集团是否合理用人、调配有方、团结一致，有无任人唯亲的现象;三是企业接班人状况，尤其是一些中小企业，总经理个人权力极大，如其年事已高，其选拔的接班人的能力如何需要认真调查。

3.企业与股东关系、劳资关系、与协作企业的关系。

4.企业产品的发展前景。这一点实际决定着企业的发展方向，如果产品发展潜力不大，这个企业就很危险。与此相关，要考察企业的市场应变能力如何，能否顺利转产。

5.企业在同行业中的地位。包括技术装备情况、经营规模、劳动生产率等。

6.生产与销售情况，原材料供应状况。

7.管理是否科学、严格、有效。

8.损益状况。这是一个重要方面，与贷款能否顺利收回密切相关。一般要审查企业的资产负债表、损益表、财务状况变动表等财务报表和有关的计算资料。通过这些资料考察企业收益的真假，收益是否具有安定性和稳定性，以及利润分配是否合理等。

9.财务状况。包括流动资金周转率、资产负债比率、流动性负债比率、投资回报率、固定资产回收年限等。

10.企业的经营计划。考察计划是否实事求是、留有余地，是否全面、可行，资金运用计划是否合理等。

11.收支预测与偿还能力。在收入方面，考察企业的销售额、价格、营业外收入等。支出方面，考察产品制造成本、期间费用、应付帐款、折旧费、营业外支出、税金等。还要考察企业的偿债资金来源，预期利润，股票和债券发行情况。回收债权和处置闲置资产的能力等。

上述审查内容，一般采用多种方式进行。首先是直接调查，包括：审查企业提交的有关文件、表格等;实地考察;面谈，既与企业负责人谈，又与企业各部门业务主管谈。其次是侧面调查，一般从企业的业务协作单位、消费者等多方面进行调查。

银行除了对企业状况进行全面调查外，还密切注视宏观经济形势的变化，通过调查分析，把握经济周期变动情况、市场变化和产业发展情况，在此基础上来确定贷款投向和对企业贷款进行决策。

第三步，银行根据贷款审查报告和抵押、担保情况，决定是否发放贷款。银行有了贷款意向后，企业就可以具体地与银行洽谈贷款期限、贷款金额和贷款条件。洽淡成交后，就可以签订贷款合同。

第四步，贷款的支用。贷款合同签订后，企业就可按合同规定支用贷款。企业应按规定用途进行投资，银行有权监督企业贷款的使用，一旦发现问题，银行有权停止发放贷款。

第五步，贷款本息的偿还与使用效果评价。企业应按照贷款合同规定还本付息。还本付息可以是到期一次偿付本息，也可以采用分次偿还的办法。如果企业不能如期还本付息，就要与银行取得联系，承担银行相应的损失，重新签订或修改贷款合同。企业还应对贷款的使用效果进行评价，以便总结经验。

借款筹资有哪些优缺点？

(1)借款筹资速度快。

(2)借款成本较低。利用长期借款筹资，其利息可在所得税前列支，故可减少企业实际负担的成本，因此比股票筹资的成本要低得多；与债券相比，借款利率一般低于债券利率；此外，借款属于问接筹资，筹资费用也极少。

(3)发挥财务杠杆的作用。企业利用借款筹资，与债券一样可以发挥财务杠杆的作用，提高每股收益或权益收益比。

2．借款筹资的缺点

(1)筹资风险较高。借款通常有固定的利息负担和确定的还款期限，故借款企业还款压力较大，筹资风险较高。

(2)限制条件较多。借款合同中可能有一些保护债权人利益的条款，这可能会影响到企业以后的筹资和投资活动。

(3)筹资数量有限。一笔借款筹资的数量不如一次股票、债券筹资筹集的金额大。

关于贷款筹资风险和银行借款筹资风险的介绍本篇到此就结束了，不知道你从中找到你需要的信息了吗 ？如果你还想了解更多这方面的信息，记得收藏关注本站。